01    ¿Le debe dinero al IRS?

​

No todo el mundo recibe un reembolso. La mayoría de la gente lo hace, pero definitivamente, no todos. Lo primero antes que nada es presentar tu declaración de impuestos a tiempo. 

Si le debe al IRS, hay varias formas de pagarlo:

• Cheque personal o giro postal

• Transferencia electrónica de fondos. Debe ir a https://www.irs.gov/payments/direct-pay o al Sistema electrónico de pago de impuestos federales (EFTPS) utilizando su acceso en línea: www.eftps.gov

• Pago con tarjeta de crédito o débito. El IRS tiene varios procesadores de pago entre los que puede elegir. Todos cobran una tarifa plana por el uso de una tarjeta de débito y un porcentaje por el uso de una tarjeta de crédito. 

¿Qué pasa si no pagas?

• Las multas y los intereses se agregan sistemáticamente a su saldo hasta que se liquida.

• Los reembolsos futuros se pueden usar para compensar su deuda tributaria. 

• El IRS podría presentar un gravamen contra su propiedad (si corresponde)

• El IRS podría embargar su cuenta bancaria  o una parte de su salario con un gravamen fiscal

​

​

​

 

 

 

 02    ¿Cuáles son los beneficios fiscales de tener hijos?

​

Sus hijos podrían valer mucho en la temporada de impuestos.

Con la expansión ya finalizada, el programa CTC volverá a su diseño original. Para propósitos de impuestos de 2022 (declaraciones de impuestos presentadas en 2023), los créditos volverán a $2,000 por niño, y los de 17 años quedan nuevamente excluidos.

Actualizaciones de CTC

Antes de 2021, el   Child Tax Credit  (CTC) se aplicaba a las declaraciones de impuestos anuales. Sin embargo, con la aprobación de ARPA, la mitad del crédito anticipado para 2021 se proporcionó en forma de pagos mensuales anticipados. Los ajustes adicionales de ARPA al programa CTC incluyeron:

• Aumento de CTC de $2,000 a $3,000 para niños de 6 a 16 años

• Aumento de CTC de $3,000 a $3,600 para niños menores de 6 años

• CTC temporal de $3,000 para jóvenes de 17 años

• Pagos mensuales enviados automáticamente a padres elegibles, sin necesidad de acción adicional

Ahora que la expansión finalizó, , el programa CTC volverá a su diseño original . Para propósitos de impuestos de 2022 (declaraciones de impuestos presentadas en 2023), los créditos volverán a $2,000 por niño, y los de 17 años quedan nuevamente excluidos.

Obtener crédito de ingresos

Si usted es un asalariado de bajos ingresos con un hijo calificado, puede calificar para el Crédito por Ingreso del Trabajo. Este crédito se le reembolsará incluso si no debe impuestos. 

Crédito de adopción

¿Falta  out en todos estos ahorros de impuestos debido a la falta de niños? Adopta uno. Podría obtener un crédito fiscal de hasta $14,300 si califica.

 

 

 

 03  ¿Cuánto es un dependiente en impuestos para 2022?

​

Si otro contribuyente puede reclamarlo como dependiente, su deducción estándar de 2022 se limitará a $1,150 o su ingreso del trabajo más $400, lo que sea mayor (pero el total no puede ser más que la deducción estándar básica para su estado civil para efectos de la declaración)

 

 

 

 04  consecuencias fiscales de casarse

​

Casarse hará -desafiantemente- cambios en su situación fiscal, algunos buenos, otros no tan buenos. Algunos de ellos se enumeran a continuación. También se aplican a los matrimonios entre personas del mismo sexo:

Presentará una declaración de casado conjunto o de casado por separado.

La mayoría de los contribuyentes casados generalmente presentan una declaración conjunta de casados porque generalmente brinda más beneficios y créditos.

Si sus ingresos están cerca, su factura de impuestos no debería ser muy diferente al estar casado

Si uno de ustedes recibió un crédito por ingreso del trabajo el año pasado como padre soltero, es probable que al casarse se obtenga un reembolso menor.  

La presentación de casados por separado podría tener sus inconvenientes:

• Las pérdidas de propiedad de alquiler no son deducibles

• Si recibe seguro social, más estará sujeto a impuestos

• La deducción de una contribución IRA es muy limitada

• Los créditos para dependientes en la universidad no están disponibles

• Los créditos para el cuidado de niños no son admisibles.

• No califica para el crédito por ingreso del trabajo

Cambio de nombre

Si su nombre cambia con el matrimonio, debe comunicarse con la oficina de seguridad social más cercana. El IRS usa registros del seguro social para cotejar los números de seguro social con los nombres. Debe presentar el formulario SS-5 (solicitud de tarjeta de seguro social) para actualizar su nombre.

Cambio de dirección

Debe presentar un formulario 8822 con el IRS

cambio de circunstancias

Si compró un seguro de salud a través del mercado de seguros de salud, podría tener un cambio en su crédito de prima. Informar el cambio podría evitar una sorpresa fiscal. 

cambio de retención

Su retención actual en su trabajo como persona soltera es más alta que la tasa de casados. Las tablas de retención para casados se establecieron en una época en que las familias tenían un solo asalariado. Hoy en día es más común que ambos funcionen. Las tablas casadas funcionan muy bien para familias con un solo asalariado, pero será conveniente obtener ayuda de un profesional para establecer la retención correcta si ambos funcionan. 

​

​

 

 

  05   Opciones de cuidado de dependientes

​

A diferencia de la FSA para el cuidado de la salud, que está indexada a los ajustes por costo de vida, el máximo de la FSA para el cuidado de dependientes está establecido por ley. Para 2022, sigue siendo de $5,000 al año para individuos o parejas casadas que presentan una declaración conjunta, o $2,500 para una persona casada que presenta una declaración por separado.

¿Quién?

• El hijo/dependiente debe vivir con el contribuyente por más de 6 meses y ser uno de los siguientes:

• El hijo de los contribuyentes menor de 13 años que se puede reclamar como  un dependiente

• El hijo discapacitado del contribuyente de cualquier edad 

• El cónyuge discapacitado del contribuyente

Cuales son las 2 opciones?

Los gastos de cuidado de dependientes pueden ser pagados por el contribuyente y/o excluidos de los ingresos bajo un plan de beneficios de cuidado de dependientes antes de impuestos en el trabajo (DCB)

Aumento de los límites de la FSA de atención médica para 2022 

Los empleados pueden depositar un incremento de $100 en sus FSA de atención médica en 2022. Y si el plan de un empleador permite traspasar los fondos FSA de atención médica no utilizados, el monto máximo de traspaso también ha aumentado, de $550 en 2021 a $570 en 2022.

Estos nuevos límites también se aplican a  FSA de propósito limitado  que se utilizan con HSA para proporcionar a los empleados fondos con ventajas impositivas para pagar servicios calificados de atención dental y de la vista._cc781905 -5cde-3194-bb3b-136bad5cf58d_

Si bien los fondos de la FSA que no se gastaron dentro del año del plan a menudo vienen con un período de gracia de dos meses y medio para gastar los saldos restantes, bb3b-136bad5cf58d_otorgó a los empleadores un margen de maniobra adicional en términos de cómo pueden permitir que los empleados transfieran los saldos no utilizados. Estos incluyen la capacidad de transferir fondos ilimitados no gastados de 2020 y 2021 a 2022.  Existen opciones adicionales  para empleadores que eligen otorgar extensiones de transferencia, pero los empleadores no pueden combinar períodos de gracia y prórrogas.

También vale la pena señalar que cualquier monto que se transfiera al nuevo año del plan no afecta el límite máximo que los empleados pueden aportar.

​

 06  Criptomoneda, ¿qué requiere el IRS?

​

Una encuesta reciente realizada por NORC (un grupo de investigación de la Universidad de Chicago) estima que el 13% de los estadounidenses compraron o intercambiaron criptomonedas en los últimos 12 meses. Sin embargo, muchos contribuyentes no informan correctamente sobre las criptomonedas en sus declaraciones de impuestos. El IRS lo sabe y ahora requiere que los contribuyentes respondan sí/no en su declaración de impuestos con respecto a sus actividades de criptomonedas.  

¿Qué son los requerimientos?

En pocas palabras, si gana o vende criptomonedas, debe informarlo en su declaración de impuestos. 

¿Qué preparar para su declaración de impuestos?

Para acciones de criptomonedas ganadas:

• Nombre de la criptomoneda recibida (Bitcoin, Etherium, Litecoin, etc.)

• Número de acciones ganadas

• Fecha en que se ganaron las acciones

• Precio por acción (en dólares) en el momento en que se ganaron las acciones

• Describa cómo obtuvo las acciones. 

Para criptomonedas vendidas:

• Nombre de la criptomoneda vendida

• Número de acciones vendidas

• Fecha en que se vendieron las acciones

• Comisiones de corretaje pagadas por la venta

• Fecha en que se adquirió originalmente la participación (obtenida frente a compra)

• ¿Cuánto pagó originalmente por las acciones?

Cómo evitar complicaciones

• Antes de comenzar a operar, pregúntele al corredor/intercambio si le proporcionarán un formulario 1099-B que muestre los ingresos de su criptomoneda y la base de costos. 

• Realice menos transacciones y evite comprar cosas con criptomonedas. Cada compra, por pequeña que sea, es un hecho imponible. 

• Explore alternativas para poseer criptomonedas directamente. Por ejemplo, Exchange Traded Funds (ETF) que invierten en blockchain, la tecnología subyacente detrás de la criptomoneda. Trabaje con un asesor de inversiones para comprender los riesgos. 

​

 07  Conducir para Uber y Lyft

​

Si usted es uno de los más de 1 millón de conductores de viajes compartidos en los EE. UU., deberá realizar un seguimiento de sus ingresos y gastos a efectos fiscales.

Los basicos

De acuerdo con las regulaciones actuales, los conductores de Uber y Lyft son contratistas independientes. Eso significa que se le emitirá un documento 1099-NEC en lugar de un W2.

La buena noticia es que los contratistas independientes pueden deducir sus gastos no reembolsados. Por el contrario, los empleados de W2 no pueden deducir ningún gasto (en su declaración de impuestos federal). 

Puede optar (en la mayoría de los casos) por utilizar la tarifa de millaje estándar  o deducir los gastos reales. En la mayoría de los casos, el millaje estándar será mejor, por lo que es posible que desee ahorrarse la molestia de realizar un seguimiento de sus  gastos reales. 

Uber y Lyft incluyen los totales de millaje en sus resúmenes anuales. 

Otros gastos comunes deducibles

• Comisiones y tarifas de Uber y Lyft. 

• Inspecciones de vehículos requeridas específicamente por Uber/Lyft 

• Tarifas de estacionamiento y peajes incurridos mientras busca activamente viajes de pago

• Botellas de agua y otras comodidades para sus pasajeros.

​

​

 08  Extensiones

​

Los contribuyentes que soliciten una  extensión   tendrán hasta el lunes 17 de octubre de 2022 para presentar una declaración. Sin embargo, no todos tienen que pedir más tiempo. Las víctimas de desastres, los contribuyentes que prestan servicios en zonas de combate y los que viven en el extranjero automáticamente tienen más tiempo para presentar su declaración.

Una extensión de tiempo para presentar también se procesará automáticamente cuando los contribuyentes paguen todos o parte de sus impuestos electrónicamente antes de la fecha de vencimiento original de este año del 18 de abril de 2022. Aunque los contribuyentes pueden presentar hasta seis meses después cuando tienen una extensión, los impuestos todavía están adeudado por la fecha de vencimiento original.

Ventajas de presentar una prórroga

Tienes más tiempo para presentar. Esto es particularmente útil para los contribuyentes que no reciben documentos importantes antes de la fecha límite de presentación (como formularios K-1 de sociedades, corporaciones pequeñas, sucesiones y fideicomisos)

Si tiene un saldo federal adeudado, puede evitar la multa por presentación tardía (que es del 5% del saldo federal adeudado por mes hasta el 25%0

Desventajas de presentar una prórroga

Si postergas demasiado, puedes olvidar detalles importantes.

Las extensiones no son necesarias si sabe que está recibiendo reembolsos

Si debe, es posible que tenga una multa por pago tardío adicional y/o intereses para impuestos federales y/o estatales.

Nota: La sanción federal por pago atrasado es del 0,5 % sobre el saldo pendiente de pago por mes. Además de las multas, se cobra un interés del 3% (tasa anual). La mayoría de las tarifas con un requisito de presentación de impuestos sobre la renta siguen (formulario del IRS  las reglas federales en concepto (usted paga más si se demora en pagar los impuestos adeudados)

Cómo realizar un pago con tu solicitud de prórroga

Envíe un cheque. junto con su solicitud de prórroga: (el formulario IRSD 4868 se utiliza para solicitar una prórroga). Asegúrese de que tenga el matasellos del 18 de abril 

Pague en línea con IRS direct pay  https://www.irs.gov/payments/direct-pay. El sistema le hará confirmar su identidad, por lo que es recomendable tener una declaración de impuestos presentada recientemente en mano para una fácil referencia. También se le pedirá que determine el tipo de pago que está enviando y el año fiscal apropiado. 

Que información se requiere para radicar la extensión del formulario 4868 por mail 

• Nombre

• Dirección

• Número de Seguro Social

• SSN del cónyuge